廈門合興包裝印刷股份有限公司關于非公開發行股票攤薄即期回報影響及公司采取措施的公告

  本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

  國務院辦公廳于2013年12月25日發布了《國務院辦公廳關于進一步加強資本市場中小投資者合法權益保護工作的意見》（國辦發2013110號，以下簡稱“《意見》”），《意見》提出，“公司首次公開發行股票、上市公司再融資或者并購重組攤薄即期回報的，應當承諾并兌現填補回報的具體措施”。公司就本次再融資非公開發行股票事項（以下簡稱“本次發行”）對即期回報攤薄的影響進行了認真分析，并就《意見》中有關規定落實如下：

  一、本次非公開發行攤薄即期回報對公司主要財務指標的影響

  根據立信會計師事務所（特殊普通合伙）出具公司2013年度審計報告（信會師報字[2014]第210305號）截至2013年12月31日，公司總股本為347,504,000.00股，歸屬于母公司所有者權益為957,697,715.02元，2013年度歸屬于母公司所有者的凈利潤為94,654,074.51元。2013年公司基本每股收益為0.27元/股，加權平均凈資產收益率為10.20%。

  截至2014年6月31日，公司總股本為347,504,000.00股，歸屬于母公司所有者權益為1,005,602,357.36元；2014年1-6月歸屬于母公司所有者的凈利潤為65,279,842.34元，較上年同期增長38.07%；公司每股收益為0.19元/股，較2013年同期的提高35.71%；凈資產收益率為6.59%，較2013年同期的5.13%提高1.46個百分點。公司財務指標較上年同期有較大改善，主要原因是公司主營業務經營業績顯著提升，加上成本管控能力顯效，盈利能力持續增強所致。

  本次發行后發行人的凈資產和股本將大幅度增加，由于募集資金投資項目效益的產生需要經歷一定時間的項目建設周期，項目產生效益尚需一定的時間，因此，發行人發行當年的凈資產收益率和每股收益會出現下降的可能。

  本次非公開發行股票的數量為不超過5,739.80萬股，擬募集資金不超過45,000.00萬元。假設本次非公開發行方案于2014年12月實施完畢，按照發行數量上限及發行底價發行，本次非公開發行股票完成后公司總股本將增加至404,902,000.00股，股本和凈資產規模將出現較大幅度增加，對公司每股收益及加權平均凈資產收益率的影響分析如下：

  項目

  2013年末/

  2013年度

  2014年末/2014年度

  發行前

  發行后

  股本（萬股）

  34,750.40

  34,750.40

  40,490.20