五、購買資產的目的及對本公司未來經營的影響

　　2010年2月25日，公司經中國證券監督管理委員會“證監許可［2010］238號”文核準，向社會公開發行人民幣普通股（A 股）1,350萬股，發行價格每股23.80元，募集資金總額32,130萬元。公司本次IPO募投項目中“鋁板復合型防偽印刷及制蓋生產線項目”在母公司實施，公司原控股子公司煙臺和俊制蓋有限公司原有業務為鋁板復合型防偽印刷、鋁防偽瓶蓋的生產、銷售。為平衡公司業務發展，更加規范公司業務管理與財務運作，公司擬將原控股子公司和俊制蓋的相關業務轉到母公司生產，以便于公司業務管理及財務運作。

　　1、經營業績方面： 2009年度山東麗鵬股份有限公司（母公司）資產總值為24854萬元，凈資產總值為13326萬元，營業收入為22551萬元，凈利潤為1391萬元。2009年度煙臺和俊制蓋有限公司資產總值為9961萬元，凈資產總值為5307萬元，營業收入為11484萬元，凈利潤為1572萬元。該項交易完成后，山東麗鵬股份有限公司業績將有一定程度的提高，預計此項交易帶來年營業收入增長3972萬元，凈利潤增長616萬元。公司控股子公司煙臺和俊制蓋有限公司業績相應有所降低，預計此項交易帶來年營業收入減少3972萬元，凈利潤減少544萬元。由于山東麗鵬股份有限公司目前所得稅執行15%的稅率，煙臺和俊制蓋有限公司所得稅執行25%的稅率，并且煙臺和俊制蓋有限公司為中外合作經營企業，中方占比72.41%，外方占比27.59%，此項交易完成后，由于部分業務的經營主體發生改變，所得稅率及分配比例的變化將對合并報表歸屬于母公司股東的凈利潤產生一定的影響。經測算公司將因此項交易年可新增歸屬于母公司股東的凈利潤222萬元。

　　2、人員方面：此項交易完成后，交易設備操作人員、管理人員全部轉移至山東麗鵬股份有限公司，共涉及人員約180人。

　　六、公司獨立董事意見

　　公司獨立董事認為：煙臺和俊制蓋有限公司（以下簡稱“和俊制蓋”）將幅面超過750mm*425mm規格的鋁板復合型防偽印刷及其深加工產品鋁防偽瓶蓋業務轉移至山東麗鵬股份有限公司，并由山東麗鵬股份有限公司購買控股子公司和俊制蓋的相關資產，交易價格按相關資產目前的賬面凈值9,231,874.04元確定，該事項已經山東麗鵬股份有限公司和和俊制蓋充分協商，和俊制蓋的董事會已批準此事項，該項交易不構成關聯交易，亦不構成《上市公司重大資產重組管理辦法》規定的重大資產重組。本次交易完成后，有利于進一步理順公司鋁板復合防偽印刷及制蓋業務的流程管理，此項交易是合理的。

　　七、公司監事會意見

　　煙臺和俊制蓋有限公司（以下簡稱“和俊制蓋”）將幅面超過750mm*425mm規格的鋁板復合型防偽印刷及其深加工產品鋁防偽瓶蓋業務轉移至山東麗鵬股份有限公司，并由山東麗鵬股份有限公司購買控股子公司和俊制蓋的相關資產，交易價格按相關資產目前的賬面凈值9,231,874.04元確定，該事項已經山東麗鵬股份有限公司和和俊制蓋充分協商，和俊制蓋的董事會已批準此事項，該項交易不構成關聯交易，亦不構成《上市公司重大資產重組管理辦法》規定的重大資產重組。本次交易完成后，有利于進一步理順公司鋁板復合防偽印刷及制蓋業務的流程管理，此項交易是合理的。

　　山東麗鵬股份有限公司

　　董 事 會

　　2010年8月28日